广西二轻工业管理学校
2021年度单位决算
目 录
第一部分：广西二轻工业管理学校概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西二轻工业管理学校2021年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：广西二轻工业管理学校 2021年度单位决算情况说明
一、2021 年度收入支出决算总体情况。
二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021 年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：广西二轻工业管理学校概况
一、主要职能
采用多层次办学形式，集普通中专、职业培训鉴定为一体为社会各行业培养合格的中、初级专业人才。
二、部门决算单位构成
广西二轻工业管理学校
第二部分：广西二轻工业管理学校2021年度部门决算报表
详见附件：广西二轻工业管理学校2021年单位决算公开报表
第三部分：广西二轻工业管理学校2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）2021年总收入3295.34万元，较2020年总收入3091.84万元增加203.50万元，增长6.58%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入2850.05万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加194.94万元，增长7.34 %，主要原因是项目资金拨款增加。
2.事业收入 245.52万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少55.41万元，下降18.41%，主要原因是住宿费收入减少。
3.其他收入199.77万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加74.18万元，增长59.07%，主要原因是学校开展创业培训和校企合作收入增加。
4.上年结转和结余51.97万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加46.75万元，增长895.59 %，主要原因是其他收入滚存结余。
（二）本单位2021年度总支出3190.67万元，其中本年支出3190.67万元, 较2020年度决算数增加145.58 万元，增长4.78%。支出具体情况如下：
1.教育支出2987.51万元：主要用于开展职业教育所需的设备、设施购建支出和维护正常的教学业务活动和管理所需的人员经费、办公费、水电、实训材料及教学设备维修维护等的支出。较2020年度决算数增加141.86万元，增长5%，主要原因是设备、设施类项目支出增加。
2.社会保障和就业支出98.74万元：主要用于职工的养老保险和职业年金支出。较2020年度决算数增加13.37万元。
3.卫生健康支出63.18万元：主要用于职工的医疗支出。较2020年度决算数减少7.4万元。
4.住房保障支出41.23万元：主要用于职工的住房公积金支出。较2020年度决算数减少2.27万元。
5.年末结转和结余156.64万元，为本年度或以前年度
预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加104.67万元，主要原因是应付未付的离休人员8.5万元医疗费结转和其他收入滚存结余。
二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西二轻工业管理学校2021 年度一般公共预算财政拨款支出2841.55万元，较2020年度决算数增加186.44万元，增长7.02%。其中：基本支出1014.52万元，项目支出1827.03万元。
广西二轻工业管理学校2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2754万元，支出决算为2841.55万元，完成年初预算的103.18%。
（一）教育支出年初预算为2587.46万元，支出决算为2665.63万元，完成年初预算的103.02%，主要是年中追加免学费、人员经费支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算为54.46万元，支出决算为71.51万元，完成年初预算的131.31%，主要是增人增资增加了社会保障支出。
（三）卫生健康支出年初预算为71.24万元，支出决算为63.18万元，完成年初预算的88.69%，主要是应付的离休人员8.5万元医疗费未支出。
（四）住房保障支出年初预算为40.84万元，支出决算为41.23万元，完成年初预算的100.95%，主要是增人增资增加了住房公积金支出。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1014.52万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出670.97万元，完成年初预算的107.05%。主要原因人员变动和工资变动增加工资性支出。
（二）商品和服务支出258.13万元，完成年初预算的 99.86%。
（三）对个人和家庭的补助支出85.42万元，完成年初预算的 77.96%。主要原因是离退休人员的支出减少。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
本单位2021年度无政府性基金支出。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
本单位2021年度无国有资本经营预算支出。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0 万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。其中:因公出国(境)费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元0。全年使用财政拨款安出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国(境)团组共计0个，累计0人次。
(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元0。购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元，年初未安排此项经费预算。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
2021年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。
(三)公务接待费支出0万元，年初未安排此项经费预算。国内公务接待批次0次，人次0次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 事业单位相关运行经费安排情况说明
2021年本单位相关运行支出247.65万元，同比增加15.87万元，增长6.85%，主要原因是学生人数增加。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位2021年度政府采购支出总额842.99万元，其中：政府采购货物支出649万元、政府采购工程支出69.83万元、政府采购服务支出124.16万元，其中：授予小微企业合同金额673.97万元，占政府采购支出总额的79.95%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是学校日常公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况
根据全面实施预算绩效管理要求，单位对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及金额1965.54万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，我校各项目的绩效自评均二等以上，较好的完成年初设定的绩效目标。同也发现部分项目存在绩效目标设置不够明确，指标不够清晰、合理的情况。今后需加强对绩效指标设置的管理。
我校2021年重点项目2021年现代职业教育质量提升计项目自评得分86分。该项目预算总资金505万元，实际执行505万元，执行预算100%。项目绩效目标完成情况：一是完成项目全部支出；二是完成对电子电工实训、虚拟现实实训、网络攻防实训、幼儿保育实训、汽修钣金实训、汽修新能源实训等实训室建设的预算任务。但该项目存在绩效指标设置不够清晰的情况。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
