广西二轻工业管理学校2022年单位预算公开

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第一部分：单位概况

第二部分：广西二轻工业管理学校2022年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西二轻工业管理学校2022年单位预算公开报表

正   文

第一部分：单位概况

广西二轻工业管理学校为广西壮族自治区二轻城镇集体工业联合社所属二级预算单位，单位性质为自治区本级全额拨款事业单位。

一、主要职能

采用多层次办学形式，集普通中专、职业培训鉴定为一体为社会各行业培养合格的中、初级专业人才。

二、机构设置情况

根据自治区机构编制委员会《关于印发广西二轻工业管理学校机构设置和人员编制方案的通知》（桂编〔2010〕120号），学校设置管理机构为：办公室、教务科、总务科、学生管理科（保卫科）、招生就业办公室、财务科，共6个科室。

第二部分：广西二轻工业管理学校2022年单位预算情况说明

一、 单位收支总体情况说明

（一）单位收入总体情况

2022年收入总预算3242.19万元，同比减少169.91万元，减幅4.98%。其中：一般公共预算拨款2832.30 万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金252.20 万元，事业收入安排的资金0万元，其他收入安排的资金157.70 万元。

2022年收入总预算增长的主要原因是：

1.一般公共预算拨款收入比去年增加了78.30万元，主要原因是项目资金和公用经费资金增加。

2.纳入财政专户管理的收入安排的资金比去年减少405.90万元，主要原因是教育收费收入减少。

（二）单位支出总体情况

2022年支出总预算3242.19 万元，同比减少169.91万元，减幅4.98%，其中：教育支出3051.48 万元，社会保障和就业支出79.78 万元，卫生健康支出71.05 万元，住房保障支出39.89 万元。

2022年支出总预算减少的主要原因是工资福利支出预算减少。

二、单位收入总体情况说明

2022年收入总预算3242.19万元，同比减少169.91万元，减幅4.98%。其中：

（一）一般公共预算收入2832.30万元，同比增加78.30万元，增长2.84%。其中：

1.经费拨款2832.3万元，同比增加78.30万元，增长2.84%，增加的主要原因是项目资金的增加。

2.纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）政府性基金预算和国有资本经营预算收入。

无政府性基金预算和国有资本经营预算收入。

（三）纳入财政专户管理的收入252.20 万元，同比减少405.90万元，减幅61.68%，其中：教育收费收入安排的资金252.20万元，同比减少405.90万元，减幅61.68%，减少的主要原因是住宿费等教育收费收入减少。

（四）单位资金收入157.70万元，同比增加157.70万元，增长100%。

（五）上年结余收入0万元。

三、单位支出总体情况说明

2022年支出总预算3242.19 万元，同比减少169.91万元，下降4.98%。其中：基本支出预算1157.74万元，占支出总预算35.71%，同比增加55.91万元，增长5.07%；项目支出预算2084.45万元，占支出总预算64.29%，同比减少225.82万元，下降9.77%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.205教育支出3051.48万元，占支出总预算94.12%，同比减少166.85万元，下降5.18 %，主要是在职职工绩效工资减少。

2.208社会保障和就业支出79.78万元，占支出总预算2.46%，同比减少1.91万元，下降 2.34%。

3.210卫生健康支出71.05万元，占支出总预算2.19%，同比减少0.19万元，下降0.27%。主要是职工的医疗费减少。

4.221住房保障支出39.89万元，占支出总预算1.23%，同比减少0.95万元，下降2.33%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算1157.74万元，占支出总预算35.71%，同比增加55.91万元，增长5.07%。其中：

（1）工资福利支出预算673.98万元，占基本支出预算58.21%，同比增加5.81万元，增长0.87%，主要原因是非实名编制人员经费支出增加。

（2）商品和服务支出预算326.42万元，占基本支出预算28.19%，同比增加43.44万元，增长15.35%，主要原因是生均公用经费支出增加支出。

（3）对个人和家庭的补助支出预算157.35万元，占基本支出预算13.59%，同比增加6.67万元，增长4.42%，主要原因是退休人员增加，相应增加生活补助支出。

2.项目支出预算。

项目支出预算2084.45万元，占支出总预算64.29%，同比减少225.82万元，下降9.77%，主要原因是绩效工资支出减少。其中：

（1）工资福利支出预算477.73万元，占项目支出预算22.92%，同比减少196万元，下降29.09%。下降的主要原因是在职人员绩效工资减少。

（2）商品和服务支出预算565万元，占项目支出预算27.11%，同比减少86.16万元，下降13.23%。下降的主要原因是购商品支出减少。

（3）对个人和家庭的补助支出预算61.72元，占项目支出预算2.96%，同比减少17.69万元，下降22.28%。下降的主要原因是个人和家庭的补助支出减少。

（4）资本性支出预算980万元，占项目支出预算47.01%，同比增加74万元，增长8.17%。增长的主要原因是项目形成资产的资本性支出增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）财政拨款收入总体情况

2022年财政拨款收入预算2832.30万元，全为一般公共预算拨款2832.30万元。

（一）财政拨款支出总体情况

财政拨款支出预算2832.30万元，具体支出预算如下：

1.教育支出2668.17万元，主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，以及为完成现代职业教育发展任务、保障教育事业发展而发生的项目支出。

2.社会保障和就业支出53.19万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.卫生健康支出71.05万元，主要是在职职工的医疗保险支出。

4.住房保障支出39.89万元，主要是在职职工的住房公积金支出。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年一般公共预算拨款支出2832.30万元，其中：基本支出1039.55万元，项目支出1792.75万元。具体支出预算如下：

1.教育支出—职业教育支出2668.17万元，其中基本支出875.42万元，项目支出1792.75万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按生均预算标准安排的办公费、印刷费等日常公用经费支出；项目支出主要为为完成现代职业教育发展任务、保障教育事业发展而发生的项目支出，如实训设备、教学设备及教学管理设备等购置支出等 。

2.社会保障和就业支出53.19万元，全部为基本支出。主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.卫生健康支出71.05万元，全部为基本支出。是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险支出。

4.住房保障支出39.89万元，全部为基本支出。按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出1039.55万元，同比增加44.72万元，增长4.49%。具体支出预算如下：

1.工资福利支出631.11万元，占基本支出预算60.71%，增加4.33万元，增加0.69%，主要原因是人员工资基数增加。

2.商品和服务支出299.22万元，同比增加40.74万元，增长15.76%，主要原因是生均公用经费增加。

3.对个人和家庭的补助支出109.21万元，同比减少0.36万元，下降0.33%。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2022年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2021年增加0万元，增长0%。具体如下：

1.因公出国（境）费2022年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2022年预算安排0万元，与上年持平。

3.公务用车购置及运行费2022年预算安排0万元，与上年持平。其中：公务用车购置费2022年预算安排0万元，与上年持平；公务用车运行维护费2022年预算安排0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

2022年本单位无政府性基金。

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2022年本单位相关运行支出288.48万元，同比增加40.83万元，增长16.49%，主要原因是学生人数增加和生均拨款增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

2022年本单位政府采购支出总额1102万元，具体支出如下：

1.集中采购支出184万元，其中：货物类支出64万元，主要是用于办公、教学专用设备购置；服务类支出120万元，主要是物业管理费。

2.分散采购918万元，其中货物类支出418万元，主要是购置教学仪器等专用设备支出；工程类支出500万元，用于校宿建设。

（三）国有资产占用情况说明

2022年国有资产原值6210.46万元，其中：车辆1辆，金额22.78万元；房产1805.30万元；其他办公、教学设施设备等4405.16万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2022年预算项目支出中，预算额度在500万以上的项目有1个，是2022年现代职业教育质量提升计划项目509万元，年度绩效目标：建成约1000平方米的校宿投入使用，改善教学环境；保证1 X证书考证业务顺利开展。

第三部分：名词解释

（一）收入科目
1.一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年拨付的资金。

2.财政专户管理资金收入：指财政部门在银行设立的预算外资金专门账户，用于对预算外资金收支统一核算和集中管理。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款”、“财政专户管理资金收入”、“事业收入”等以外的收入。

（二）支出科目

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

4.商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

5.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

6.资本性支出：反映单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

第四部分：广西二轻工业管理学校2022年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

（广西二轻工业管理学校2022年单位预算公开报表详见附件）

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