广西二轻工业管理学校
2023年单位预算公开
目 录
第一部分：单位概况
第二部分：广西二轻工业管理学校2023年单位预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西二轻工业管理学校2023年单位预算公开报表
第一部分：单位概况
广西二轻工业管理学校为广西壮族自治区二轻城镇集体工业联合社所属二级预算单位，单位性质为自治区本级全额拨款事业单位。
一、单位主要职能
采用多层次办学形式，集普通中专、职业培训鉴定为一体为社会各行业培养合格的中、初级专业人才。
二、机构设置情况
根据自治区机构编制委员会《关于印发广西二轻工业管理学校机构设置和人员编制方案的通知》（桂编〔2010〕120号），学校设置管理机构为：办公室、教务科、总务科、学生管理科（保卫科）、招生就业办公室、财务科，共6个科室。
第二部分：广西二轻工业管理学校2023年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
（一）单位收入总体情况。
2023年收入总预算3551.65万元，同比增加309.46万元，增长9.54％。其中：一般公共预算收入2771.46 万元，纳入财政专户管理的资金收入559.59 万元，单位资金收入220.60 万元。
2023年收入总预算增长的主要原因是：
1. 纳入财政专户管理的收入安排的资金比同比增加307.39万元，主要原因是住宿等教育收费收入增加。
2. 单位资金收入同比增加62.90万元，主要是培训收入增加。
（二）单位支出总体情况
2023年支出总预算3551.65 万元，同比增加309.46万元，增长9.54％，其中：教育支出3341.11 万元，社会保障和就业支出88.47 万元，卫生健康支出77.83 万元，住房保障支出44.24 万元。
2023年支出总预算增加的主要原因是纳入财政专户管理资金的教育支出增加。
二、单位收入总体情况说明
2023年收入总预算3551.65万元，同比增加309.46万元，增长9.54％。其中：
（一）一般公共预算收入2771.46万元，同比减少60.84万元，下降2.15％。其中：
1.经费拨款2771.46万元，同比减少60.84万元，下降2.15％，下降的主要原因是上级补助的项目资金的减少。
2.纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金0万元，与上年一致。
（二）政府性基金预算和国有资本经营预算收入0万，与上年一致。
（三）纳入财政专户管理的收入559.59万元，同比增加307.39万元，增长121.88％。其中：教育收费收入安排的资金559.59万元，同比增长307.39万元，增长121.88％。增加原因主要是教育收费收入增加。
（四）单位资金收入220.60万元，同比增加62.90万元，增长39.89%。增加的原因主要是校企合作和创业培训等收入增加。
（五）上年结余收入0万元，与上年一致。
三、单位支出总体情况说明
2023年支出总预算3551.65万元，同比增加309.46万元，增长9.54％。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：
1.205教育支出3341.11万元，占支出总预算94.07%，同比增加289.63万元，增长9.49 %，主要是项目经费支出增加。
2.208社会保障和就业支出88.47万元，占支出总预算2.49%，同比增加8.69万元，增长10.89%。主要是基本养老保险缴费增加。
3.210卫生健康支出77.83万元，占支出总预算2.19%，同比增加6.78万元，增长9.54%。主要是单位医疗费支出增加。
4.221住房保障支出44.24万元，占支出总预算1.25%，同比增加4.35万元，增长10.90%。主要是住房公积金支出增加。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算。
基本支出预算1227.85万元，占支出总预算34.57％，同比增加70.11万元，增长6.06％。其中：
（1）工资福利支出预算740.83万元，占基本支出预算60.34％，同比增加66.85万元，增长9.92％。主要原因是人员及工资基数增加所致。
（2）商品和服务支出预算320.85万元，占基本支出预算26.13％，同比减少5.57万元，下降1.71％。
（3）对个人和家庭的补助支出预算166.17万元，占基本支出预算13.53％，同比增加8.82万元，增长5.61％。主要原因是退休人员增加，相应增加生活补助支出。
2.项目支出预算。
项目支出预算2323.80万元，占支出总预算65.43％，同比增加239.35万元，增长11.48％。主要原因纳入财政专户管理资金的项目支出增。其中：
（1）工资福利支出预算456.90万元，占项目支出预算19.66%，同比减少20.83万元，下降4.36%。下降的主要原因是在职人员绩效工资减少。
（2）商品和服务支出预算1010.10万元，占项目支出预算43.47%，同比增加445.10万元，增长78.78%。增长的主要原因是购商品支出增加。
（3）对个人和家庭的补助支出预算74.80元，占项目支出预算3.22%，同比增加13.08万元，增长21.19%。增加的主要原因是助学金支出增加。
（4）资本性支出预算782万元，占项目支出预算33.65%，同比减少198万元，下降20.20%。下降的主要原因是项目形成资产的资本性支出减少。
四、财政拨款收支总体情况说明
（一）财政拨款收入总体情况
2023年财政拨款收入预算2771.46万元，全为一般公共预算拨款。其中：上级补助资金655万元，本级资金2116.46万元。
（一）财政拨款支出总体情况
财政拨款支出预算2771.46万元，同比减少60.84万元，下降2.15％。具体支出预算如下：
1.教育支出2626.56万元，占支出总预算94.77％，同比减少41.61万元，下降1.56%，主要是上级补助用于办学条件达标建设的支出减少。
2.社会保障和就业支出58.98万元，占支出总预算2.13％，同比增加5.79万元，增长10.89%，主要是在职人员及工资增加，社会保障和就业支出相应增加。
3.卫生健康支出41.68万元，占支出总预算1.50％，同比减少29.37万元，下降41.34％，主要原因是职工公务员医疗补助和退休人员医疗费支出预算本年未纳入财政拨款预算。
4.住房保障支出44.24万元，占支出总预算1.60％，同比增加4.35万元，增长10.90%，主要是在职人员及工资增加，住房保障支出相应增加。
五、一般公共预算支出情况说明
2023年一般公共预算支出2771.46万元，其中：基本支出预算1068.46万元，项目支出预算1703万元。具体支出预算如下：
1.教育支出—职业教育支出2626.56万元，其中基本支出923.56万元，项目支出1703万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按生均预算标准安排的办公费、印刷费等日常公用经费支出；项目支出主要为为完成现代职业教育发展任务、保障教育事业发展而发生的项目支出，如实训设备、教学设备及教学管理设备等购置支出等 。
2.社会保障和就业支出58.98万元，全部为基本支出。主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出。
3.卫生健康支出41.68万元，全部为基本支出。是根据自治区统一规定，按事业单位职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险支出。
4.住房保障支出44.24万元，全部为基本支出。按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023年一般公共预算基本支出1068.46万元，同比增加28.91万元，增长2.78%。具体支出预算如下：
1.工资福利支出678.46万元，同比增加47.35万元，增长7.50％，主要原因是在职人员及工资增加。
2.商品和服务支出293.65万元，同比减少5.57万元，下降1.86％，主要原因是学生人数变化公用经费减少。
3.对个人和家庭的补助支出96.35万元，同比减少12.86万元，下降11.78％，主要原因是退休人员医疗费本年未纳入一般公共预算支出。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出0元，与上年一致。具体如下：
1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元，与上年持平。
2.公务接待费2023年预算安排0万元，与上年持平。
3.公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，与上年持平。其中：公务用车购置费2023年预算安排0万元，与上年持平；公务用车运行维护费2023年预算安排0万元，与上年持平。
八、政府性基金预算支出情况说明
我单位2023年无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我单位2023年部门预算无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
2023年本单位相关运行支出282.08万元，同比减少6.4万元，下降2.22%，主要原因是学生人数减少。
（二）政府采购预算安排情况说明
2023年政府采购预算786.60万元。具体支出如下：
1.货物类采购676.60万元，主要是采购办公、教学专用设备等。其中：集中采购预算32.28万元，分散采购预算644.32万元。
2.服务类采购110万元，主要是物业管理费。全部是集中采购。
采购限额标准以上，200 万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算786.60万元，面向中小企业预留金额786.60万元；超过200万元的货物和服务采购项目、超过400万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的采购预算0万元，预留0万元专门面向中小企业采购，其中：预留0万元面向小微企业采购。无其他政府采购预算说明事项。
（三）国有资产占用情况说明
2023年国有资产原值6414.07万元，其中：公务用车1辆，其他车辆0辆，计22.79万元；房产1729.11万元；其他办公、教学设施设备等4662.20万元。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
2023年项目支出预算14项，涉及一般公共预算13项。重点项目2项，具体情况如下：
1. 2023年现代职业教育质量提升计划项目315万元，年度绩效目标：完成新建的计算机网络综合布线实训室、多媒体计算机实训室、专业课程录播室、新能源汽车动力电池拆装实训室、新能源汽车驱动电机拆装实训室等的建设；保证各专业1+X证书考证业务顺利开展。资金为一般公共预算资金。
2. 专业设备购置项目305万元，年度绩效目标：购买更新、升级教学设备及实训软件，购买招生就业安全管理模块、教师及班主任工作管理平台等软件，对学校整体网络信息化二级等级保护评测与临时校区基础网络安全进行升级。资金为一般公共预算资金。
第三部分：名词解释
1.一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年拨付的资金。
2.财政专户管理资金收入：指财政部门在银行设立的预算外资金专门账户，用于对预算外资金收支统一核算和集中管理。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.其他收入：指除上述“一般公共预算拨款”、“财政专户管理资金收入”、“事业收入”等以外的收入。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
7.“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分：广西二轻工业管理学校2023年预算公开报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
（广西二轻工业管理学校2023年单位预算公开报表详见附件）
