第一部分：广西二轻工业管理学校概况

一、单位职责

我校按照《中华人民共和国教育法》的有关规定，开展中等职业学历教育和职业培训活动，为推动广西区域经济又好又快发展培养合格的中、初级专业人才。

二、机构设置情况

我校为公益二类事业单位，单位经费保障方式为全额拨款，预算管理级次为二级预算单位，执行《政府会计准则》。根据自治区机构编制委员会《关于印发广西二轻工业管理学校机构设置和人员编制方案的通知》（桂编〔2010〕120号），学校设置6管理机构，分别为办公室、教务科、总务科、学生管理科（保卫科）、招生就业办公室、财务科。

第二部分：广西二轻工业管理学校2022年度单位决算报表

详见附件：广西二轻工业管理学校2022年度单位决算公开报表。

第三部分：广西二轻工业管理学校2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）2022年总收入3186.28万元，较2021年总收入3295.34万元减少109.06万元，下降3.31%。收入具体情况如下。

1. 一般公共预算财政拨款收入2932.39万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加82.34万元，增长2.89 %，主要原因是基本支出拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增减0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增减0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入 195.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少49.90万元，下降20.32%，主要原因是住宿费收入减少。

5.其他收入58.27万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少141.50万元，下降70.83%，主要原因是学校开展培训收入减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增减0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余155.44万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加103.47万元，增长199.10%，主要原因是其他收入滚存结余。

（二）本单位2022年度总支出2858.50万元，其中本年支出2858.50万元, 较2021年度决算数减少332.17万元，下降10.41%。支出具体情况如下：

1.教育支出2654.40万元：主要用于开展职业教育所需的设备、设施购建支出和维护正常的教学业务活动和管理所需的人员经费、办公费、水电、实训材料及教学设备维修维护等的支出。较2021年度决算数减少333.11万元，下降11.15%，主要原因是设备、设施类项目支出减少。

2.社会保障和就业支出82.50万元：主要用于职工的养老保险和职业年金支出。较2021年度决算数减少16.24万元。下降16.45%，主要原因是2022年没有抚恤金支出。

3.卫生健康支出79.68万元：主要用于职工的医疗支出。较2021年度决算数增加16.50万元。增长26.12%，主要原因是2022年支付了2年离休人员年医疗费用。

4.住房保障支出41.93万元：主要用于职工的住房公积金支出。较2021年度决算数增加0.70万元。

5.年末结转和结余483.22万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加327.78万元，主要原因是用于2#宿舍楼重建的2022年现代职业教育质量提升计划项目资金未完成支付列支结转和其他收入滚存结余。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2022 年度一般公共预算财政拨款支出2537.96万元，较2021年度决算数减少303.59万元，下降10.68%。其中：基本支出1101.65万元，项目支出1436.32万元。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2832.30万元，支出决算为2537.96万元，完成年初预算的89.61%。

（一）教育支出年初预算为2668.17万元，支出决算为2360.46万元，完成年初预算的88.47%，主要是用于2#宿舍楼重建的2022年现代职业教育质量提升计划项目资金未完成支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算为53.19万元，支出决算为55.90万元，完成年初预算的105.10%，主要是增资增加了社会保障支出。

（三）卫生健康支出年初预算为71.05万元，支出决算为79.67万元，完成年初预算的112.14%，主要是离休人员医疗费支出增加。

（四）住房保障支出年初预算为39.89万元，支出决算为41.93万元，完成年初预算的100.95%，主要是增人增加了住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1101.65万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出694.30万元，完成年初预算的110.01%。主要原因人员工资变动增加工资性支出。

（二）商品和服务支出299.42万元，完成年初预算的 100.07%。

 （三）对个人和家庭的补助支出107.93万元，完成年初预算的 98.83%。主要原因是离退休人员的支出减少。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位2022年度无政府性基金支出。     

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2022年度无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额842.99万元，其中：政府采购货物支出246.85万元、政府采购工程支出77.13万元、政府采购服务支出122.27万元，其中：授予小微企业合同金额515.73万元，占政府采购支出总额的61.18%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额58.54%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的93.33%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是学校公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度  个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 1835.14万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。

组织对专业设备购置、中等职业学校免学费等14个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1835.14万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，除用于中等职业学校办学条件达标建设的2022年现代职业教育质量提升计划项目，由于校舍报建审批进度缓慢未完成建设外，其他13个项目完成绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评， 12个项目评为一等，占项目总数比例 85.71%； 1个项目评为二等，占项目总数比例 7.14%；0个项目评为三等，占项目总数比例  %；1个项目评为四等，占项目总数比例7.14 %。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目存在预算前瞻性不够、预算指标目标过于保守；二是对预算发生变化项目未及时进行绩效目标调整等情况。下一步改进措施：一是加强对预算绩效目标设置合理性管理；二是对预算发生变化的项目及时在项目库申请绩效目标调整；三是加强项目实施可行性分析，充分估计和分析项目实施过程可能遇到的各种困难合理预计项目实施进度。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，专业设备购置项目自评得分为99分，一等，项目全年预算数为382.57万元，执行数为382.57万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：产出增加计算机设备88台，互联网搭建设与维护设备、防火墙等设备数量7台，教学实训及日常管理应用软件7套及对校园网络安全进行升级的安全软件1套，该项目实施持续提升与规范学校日常管理，为社会培养与之发展相适应人才提供硬件设备保障。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

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